digilib@itb.ac.id +62 812 2508 8800

MULTIPLE DECREMENT DENGAN SUKU BUNGA STOKASTIK PADA PENCADANGAN DANA PENSIUN MENGGUNAKAN METODE ENTRY AGE NORMAL DAN ATTAINED AGE NORMAL

245 views
Save At List
Penulis : Muhamad Farhan Ishadi [10821026]
Kontributor / Dosen Pembimbing :
  • Dr. RR. Kurnia Novita Sari, S.Si., M.Si.
Jenis Koleksi : Tugas Akhir
Tahun Terbit : 2025
Penerbit : Aktuaria
Fakultas : Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam
Subjek :
Kata Kunci : PencadanganAktuaria, multiple decrement, Attained AgeNormal, Entry Age Normal, SukuBungaStokastik,modelCox-Ingersoll-Ross,DanaPensiun.
Sumber :
Staf Input/Edit : Dwi Ary Fuziastuti  
File : 1 file
Tanggal Input : 22 Jul 2025

Pencadanganaktuariadalamdanapensiunberperanpentingdalammemastikankeberlanjutan manfaatbagipeserta,terutamadalamskema multiple decrement yang mempertimbangkan faktoryakni:kematian,kecacatan,danpengundurandiri.Studiinimengevaluasipencadangan menggunakan metode Attained AgeNormal (AAN) dan Entry AgeNormal (EAN) dalamkondisi tingkat diskontostokastikdenganmodelsukubungaCox-Ingersoll-Ross(CIR).ModelCIR dipilih karenamampumenangkapdinamikasukubungadenganmempertimbangkan mean reversion dan volatilitasberbasisakarkuadratdarisukubunga.Hasilanalisisdatapegawai yang dilengkapiolehinformasi;tanggallahir,tanggalmasukkerja,besargaji,danusiapensiun perusahaan XYZmenunjukkanbahwametodeEANmenghasilkanpencadangan11,5%lebih besar dibandingkanAAN,tetapilebihstabildalamjangkapanjang.Selainitu,sensitivitas pencadanganterhadapfluktuasitingkatdiskontodenganselangkepercayaan95%menunjukkan perbedaan 23%hingga35%dariprediksititik,menegaskanperlunyastrategipengelolaan risikoyangadaptif.Denganmempertimbangkan multiple decrement dan dinamikasukubunga stokastik CIR,studiinimemberikanwawasanbagiaktuarisdanperencanakeuangandalam menentukan strategipencadangandanapensiunyangoptimalmelaluimetodepencadanganyang sesuai dengankondisiperusahaanXYZ.

Artikel Terkait