Perpustakaan Digital ITB

Cadangan klaim merupakan prediksi besarnya biaya yang harus dikeluarkan penanggung untuk menyelesaikan pembayaran klaim di masa depan. Cadangan klaim termasuk liabilitas perusahaan yang dimasukan ke dalam laporan keuangan dan digunakan untuk mengevaluasi solvensi atau kemampuan perusahaan membayar hutang. Terdapat berbagai cara untuk menghitung cadangan klaim, yang paling umum adalah menggunakan segitiga run-off. Segitiga run-off dapat digunakan untuk mengestimasi besarnya pembayaran klaim masa depan menggunakan data masa lampau, terutama pada bisnis asuransi kerugian. Dalam makalah ini, digunakan pendekatan Kalman filter utuk mendapatkan segitiga run-off. Model yang digunakan ditulis dalam bentuk model ruang keadaan. Kalman filter digunakan untuk mendapatkan parameter dan koefisien yang dibutuhkan untuk mengestimasi nilai segitiga bawah pada segitiga run-off. Sebuah data besar klaim perusahaan asuransi digunakan untuk mengevaluasi metode yang digunakan. Kemudian hasil yang didapatkan dibandingkan dengan hasil perhitungan menggunakan metode rantai tangga dan Bornhuetter Ferguson untuk melihat keefektikan metode yang diajukan.